鄂托克前旗2017年度决算公开报告

作者:   来源:   添加时间:2018-10-10 17:23

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第一部分部门基本情况

一、部门职能

第二部分 2017年度部门决算情况说明

一、关于2017年度预算执行情况说明

(一)公共财政预算收支情况说明

(二)政府性基金收支情况说明

(三)社会保险基金收支情况说明

二、关于2017年度决算情况说明

(一)关于2017年度收入决算情况说明

(二)关于2017年度支出决算情况说明

三、本级汇总的一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

四、转移支付执行情况说明

五、举借债务情况说明

六、预算绩效管理工作开展情况说明

第三部分名词解释

第四部分决算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分部门决算公开表

    一、2017年度鄂托克前旗一般公共预算收入决算总表

    二、2017年度鄂托克前旗一般公共预算支出决算总表

三、2017年度鄂托克前旗一般公共预算收入预算变动情况表

四、2017年度鄂托克前旗一般公共预算收入决算明细表

五、2017年度鄂托克前旗一般公共预算收入决算明细表

六、2017年度鄂托克前旗一般公共预算税收返还和转移支付决算表

七、2017年度鄂托克前旗一般公共预算税收返还和转移支付决算表

八、2017年度鄂托克前旗政府性基金收入预算变动情况表

九、2017年度鄂托克前旗政府性基金收支及结余情况表

十、2017年度鄂托克前旗地方政府债务余额情况表

十一、2017年度政府性基金收入决算表

十二、2017年度鄂托克前旗一般公共预算收入完成情况表

十三、2017年度鄂托克前旗财政总收入情况表

十四、2017年度鄂托克前旗一般公共预算支出完成情况表

十五、2017年度鄂托克前旗政府性收支总表

 

 

第一部分部门基本情况

一、部门职责

(一)贯彻执行国家、自治区、市财政、税收的方针、政策,拟订旗财政、税收工作的中长期规划、计划,并组织实施;分析预测全旗宏观经济形势,参与制定各项宏观经济政策;提出运用财税政策实施经济调节和综合平衡社会财力的建议,拟定全旗财政分配办法;起草全旗财政、财务、会计管理的地方性政策规定草案;推进全旗财政管理体制改革。

(二)承担全旗各项财政收支管理的责任,负责编制年度全旗预算并组织执行,编制和汇总全旗财政决算;受旗人民政府委托,向旗人民代表大会报告全旗年度财政预算及其执行情况,向旗人大常委会报告财政决算;组织制订全旗经费开支标准、定额,负责审核部门、单位的年度预决算。

(三)研究拟定旗级管理权限范围内的有关税收办法及税收调整方案;负责政府非税收入管理,按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入;管理财政票据;制定彩票管理的有关办法,按规定管理彩票资金。

(四)改革完善预算和税政管理。将政府非税收入、国有资本经营收入、社保基金纳入预算管理,逐步建立预算管理与资产管理相结合的综合部门预算管理制度,充分发挥各部门在预算编制中的作用,完善支出标准,细化部门预算,提高预算管理的科学化、精细化和透明度。建立科学合理的财政支出绩效评价体系,提高财政资金使用效益。按照中央、自治区、市简化税制、拓宽税基、降低税率、严格征管的要求,健全税政管理决策、执行、监督及相互制约又相互协调的运行机制。

(五)组织实施全旗国库管理制度、国库集中支付制度,指导和监督旗国库业务,按规定开展国库现金管理工作;执行政府采购制度并监督管理。

(六)组织实施行政事业单位国有资产管理规章制度,按规定管理旗本级行政事业单位国有资产,制定旗本级资产配置标准和费用消耗定额。

(七)负责审核和汇总编制全旗国有资本经营预决算草案,组织实施国有资本经营预算的制度和办法;收取旗本级企业国有资本收益,组织实施企业财务制度及政府与企业的分配制度和办法;按规定管理资产评估工作。

(八)进一步完善财力与事权相匹配的体制,实施统一规范透明的财政转移支付制度,科学配置地方各级政府的财力,建立旗、镇级基本财力保障机制,增强旗、苏木镇政府提供公共服务的能力。

(九)围绕推进基本公共服务均等化和主体功能区建设,完善公共财政体系。调整优化财政支出结构,提高保障和改善民生的支出比重,合理界定财政保障范围和标准,重点增加基本公共服务投入。严格控制一般性开支,降低行政成本。

(十)强化财税调节收入分配的职责,完善旗各级政府间、政府与企业间的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策,缩小地区间、行业间的收入分配差距,促进社会公平。进一步取消由旗设立的行政事业性收费项目。

(十一)负责办理和监督旗财政的经济发展支出、中央和自治区、市、旗政府投资项目的财政拨款,参与拟订旗建设投资的有关政策;制定基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

(十二)会同有关部门管理旗财政社会保障和就业及医疗卫生支出,会同有关部门拟订全旗社会保障资金(基金)的财务管理办法,编制旗社会保障预决算草案。

(十三)贯彻执行国家关于政府内外债务管理的制度和政策,依法制定执行全旗政府性职务管理制度和办法;负责统一管理政府内外债务。

(十四)负责管理全旗会计工作,监督和规范会计行为,指导和监督旗注册会计师和会计事务所的业务,指导和管理社会审计;负责从事会计代理记账业务许可审批和会计从业资格证书取得。

(十五)监督检查财税法规、政策执行情况,反映财政收支管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策和建议。

(十六)承办旗人民政府和市财政局交办的其他事项。

第二部分 2017年度部门决算情况说明

一、关于2017年度预算执行情况说明

(一)公共财政预算收支情况说明。2017年旗本级各项收入完成37.58亿元,其中:本级公共财政预算收入8.01亿元(含上海庙经济开发区0.75亿元),同比增长4.71%,上级财政补助收入16.53亿元,上年结余收入6.88亿元(包括置换债券结余3.17亿元),地方政府一般债券转贷收入5.21亿元(包括新增债券0.21亿元),调入预算稳定调节资金0.93亿元,政府性资金调入0.02亿元。旗本级各项支出34.24亿元,其中:一般公共预算支出25.64亿元,上解支出0.42亿元,置换一般债券还本支出4.56亿元,待偿置换债券结余3.62亿元;年终滚存结余3.34亿元。

——分税种,公共财政预算收入中,五大主体税种完成2.43亿元,占公共财政预算收入的30.34%,同比增加0.44亿元,增长22.11%。其中:增值税完成1.57亿元,同比增长93.83%;营业税完成3万元,同比降低99.92%;企业所得税完成0.09亿元,同比降低65.38%;个人所得税完成0.13亿元,同比增长18.18%;资源税完成0.64亿元,同比增长45.45%

——分征收部门,国税部门完成1.63亿元,完成年度预算的101.88%,同比增加0.73亿元,增长81.11%;地税部门完成3.33亿元,完成年度预算的104.06%,同比增加0.13亿元,增长4.06%;财政部门完成3.05亿元,完成年度预算的95.31%,同比减少0.25亿元,降低7.58%

——分行业,煤炭行业完成1.45亿元,同比增长253.66%;天然气行业完成1.39亿元,同比增长75.95%;制造业完成0.05亿元,同比增长150%;电力行业完成0.23亿元,同比降低53.06%;建筑行业完成0.42亿元,同比降低37.31%;交通运输业完成0.03亿元,同比降低25%;房地产行业完成0.1亿元,同比降低75%;批发和零售业完成0.35亿元,同比增长6.06%;住宿和餐饮业完成0.02亿元,同比增长100%;服务业完成0.04亿元,同比降低42.86%;金融业完成0.17亿元,同比降低5.56%;其他行业完成3.76亿元(主要包括非税收入和其他行业税收收入等),同比降低4.81%

(二)政府性基金收支情况说明。2017年政府性基金本级收入0.29亿元,同比减少1.1亿元,降低79.14%;政府性基金支出1.02亿元(包括上级专项支出0.73亿元),同比减少0.5亿元,降低32.89%

(三)社会保险基金收支情况说明。2017年全旗社会保险基金收入完成2.05亿元,同比增加0.63亿元,增长43.36%;全旗社会保险基金支出2.05亿元,同比增加0.63亿元,增长43.36%

     二、关于2017年度决算情况说明

(一)关于2017年度收入决算情况说明

 2017年旗本级各项收入完成37.58亿元,其中:本级公共财政预算收入8.01亿元(含上海庙经济开发区0.75亿元),同比增长4.71%,上级财政补助收入16.53亿元,调入预算稳定调节资金0.93亿元,政府性资金调入0.02亿元。

(二)关于2017年度支出决算情况说明

2017年度支出合计25.64亿元,其中:一般公共服务支出2.98亿元;教育支出2.85亿元;社会保障和就业支出2.10亿元;城乡社区支出2.46亿元;农林水支出2.77亿元。从支出看2017年适度扩大有效需求以及加大对民生保障的支持力度,加大对扶贫、农业、教育、生态文明建设等重点领域的支持力度,使财财力进一步向困难地区和基层倾斜,更好地发挥财政资金使用有效性和精准度,增强财政对基本公共服务的保障能力。

三、本级汇总的一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

2017年,全旗一般公共预算支出完成25.64亿元,同比增长7.46%,其中:旗本级支出22.44亿元,上海庙开发区支出0.96亿元,镇级支出2.24亿元。

一是大幅压缩“三公”经费支出,全旗“三公”经费累计支出0.25亿元,同比减少0.01亿元、下降5%,一般性公用支出实现“零增长”。二是加大专项资金兑付力度,2017年,累计收到上级专项资金24.67亿元(其中历年结转专项资金10.14亿元),累计兑付10.77亿元,兑付率43.66%三是对政府投资项目形成的资产进行清查、登记,提高了我旗国有资产信息化管理水平,确保了国有资产安全完整、保值增值。四是全面开展会计信息质量、“三公经费”、预决算公开相关监督检查,严肃查处财政资金使用过程中存在的违规行为。同时,进一步加强了对改善民生和扩大内需等财政专项资金的监管,提高了财政资金使用效益。五是按照“职责明确、结构合理、运行高效、制衡有力”的原则,通过查找和梳理预算编制、预算执行、机关运转等过程中潜在的风险,规范内部控制,提高财政内部管理能力。坚持“量入为出、有保有压”原则,加强支出管理,合理切好财政“蛋糕”。大力压缩“三公”经费和一般性支出,在保障好机构运转、人员工资、社会保障和事关全旗经济、社会发展的重点支出的基础上,注重“保基本、兜底线、促公平”,将更多的财力用于民生领域,把公共财政的理念贯穿于财政工作的全过程,把改善民生作为财政工作的出发点和落脚点,并放在财政保障的首位。全旗一般公共预算支出中用于民生方面的支出达到20.73亿元,占总支出的80.85%,有效保障和改善了民生。

四、转移支付执行情况说明

2017年转移支付收入16.07亿元,返还性收入0.47亿元,一般性转移支付收入2.59亿元,专项转移支付收入13.48亿元。具体支出情况如下:

()税收返还

税收返还决算数为0.46亿元,其中增值税和消费税税收返还收入0.02亿元;所得税基数返还收入0.02亿元.

(二)一般性转移支付

2017年一般性转移支付收入2.59亿元,其中:均衡性转移支付收入0.53亿元;县级基本财力保障机制奖补资金收入0.17亿元;结算补助收入0.51亿元;基层公检法司转移支付收入0.07亿元;城乡义务教育转移支付收入0.12亿元,贫困地区转移支付收入0.16万元。

  (三)专项转移支付

2017年旗专项转移支付收入13.48亿元,其中:一般公共服务0.18亿元;公共安全0.03亿元;教育0.36亿元;科学技术0.02亿元;文化体育与传媒1.22亿元;社会保障和就业0.36亿元;医疗卫生与计划生育0.19万元;节能环保0.26亿元;城乡社区0.07亿元;农林水3.60亿元;交通运输0.79亿元;住房保障0.24亿元;其他收入6.07亿元等。

一般性转移支付主要用于全旗各部门人员工资,各部门正常运转及基本民生保障。2018年财政将继续会同各项目实施主管部门,进一步加快转移支付支出执行进度,切实做到专款专用,有效提高转移支付资金使用绩效。

五、举借债务情况说明

全面贯彻习近平总书记重要批示精神,严格落实自治区、市、旗相关决策部署,把规范政府债务管理防范金融风险作为最重大的政治责任抓好落实。加强组织机构和人员配备,成立了规范政府性债务管理防范金融风险工作领导小组及规范政府性债务管理防范金融风险专项工作组,全面指导政府债务清理化解工作,强化对政府债务管控,确保显性债务坚决不超限额“天花板”,隐性债务坚决杜绝变相违规举债。组建了政府债务化解监督管理领导小组办公室和12个专项工作组,抽调14名专职工作人员集中办公,建立健全化债流程和管理制度,确保化债工作扎实推进。依规加强政府置换债券管理,争取到位新增债券资金0.21亿元、置换债券资金5亿元,置换率达56%。反复分析研究并科学制定全旗政府债务3年化解规划,按照“厚植财源消化一块、国有资产处置一块、审计核减一块项目转化一块、融资平台转型剥离一块”的“五个一块”总体思路,全旗多渠道化解政府债务9.53亿元,超额完成年度化债目标1.23亿元,牢牢守住了不发生政府性债务风险的底线。

六、预算绩效管理工作开展情况说明

(一)2017年工作开展情况

一是加强组织领导。按照市财政局安排部署。为推进绩效管理工作健康有序开展,根据上级有关规定和要求,我局在919日召开了为期三天的全期绩效管理培训会议拟定了绩效管理工作实施方案,对评价的单位、项目、时间及责任人等明确了主体责任,规范了工作内容,确保绩效评价工作有章可循,有序开展。二是支出结构得到优化。从单纯的事后绩效评价转变为与开展绩效目标管理、事前评估、事中绩效监控相结合的预算绩效管理方式,把预算编制与部门发展规划和绩效目标联系起来,并进行跟踪问效。一方面,促使预算的编制更科学、更规范,有利于财政部门优化财政支出结构,合理分配资金,使有限的财政资金发挥更大的效益。另一方面,通过开展绩效评价,为项目单位找出项目管理中存在的问题及其原因,促使预算部门和单位积极采取措施,加强项目的规划与科学论证,健全项目资金的核算与管理制度,改进资金使用管理方式,逐步形成自我约束、内部规范的良性机制,提高了管理水平和资金使用效益。三是对政府投资项目形成的资产进行清查、登记,提高了我旗国有资产信息化管理水平,确保了国有资产安全完整、保值增值。在今后工作中着力倡导“花钱必问效、无效必问责”的绩效理念,营造“讲绩效、重绩效、用绩效”的良好氛围,扩大预算绩效管理的社会影响,有效引导社会各界主动了解、支持预算绩效管理,使社会公众都来了解支持预算绩效管理工作。

第三部分名词解释

(一)财政拨款收入:指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

(三)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)其他收入:指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

(五)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(六)年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

(七)年末结转和结余:指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

(八)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中:人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

(九)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十一)“三公”经费:指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十二)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十三)工资福利支出(支出经济分类科目类级):反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

(十四)商品和服务支出(支出经济分类科目类级):反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

(十五)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级):反映用于对个人和家庭的补助支出。

(十六)其他资本性支出(支出经济分类科目类级):反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产,以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式:

 

    联系电话:0477-7622146

 

 

目录

 

第一部分部门基本情况

一、部门职能

第二部分 2017年度部门决算情况说明

一、关于2017年度预算执行情况说明

(一)公共财政预算收支情况说明

(二)政府性基金收支情况说明

(三)社会保险基金收支情况说明

二、关于2017年度决算情况说明

(一)关于2017年度收入决算情况说明

(二)关于2017年度支出决算情况说明

三、本级汇总的一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

四、转移支付执行情况说明

五、举借债务情况说明

六、预算绩效管理工作开展情况说明

第三部分名词解释

第四部分决算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分部门决算公开表

    一、2017年度鄂托克前旗一般公共预算收入决算总表

    二、2017年度鄂托克前旗一般公共预算支出决算总表

三、2017年度鄂托克前旗一般公共预算收入预算变动情况表

四、2017年度鄂托克前旗一般公共预算收入决算明细表

五、2017年度鄂托克前旗一般公共预算收入决算明细表

六、2017年度鄂托克前旗一般公共预算税收返还和转移支付决算表

七、2017年度鄂托克前旗一般公共预算税收返还和转移支付决算表

八、2017年度鄂托克前旗政府性基金收入预算变动情况表

九、2017年度鄂托克前旗政府性基金收支及结余情况表

十、2017年度鄂托克前旗地方政府债务余额情况表

十一、2017年度政府性基金收入决算表

十二、2017年度鄂托克前旗一般公共预算收入完成情况表

十三、2017年度鄂托克前旗财政总收入情况表

十四、2017年度鄂托克前旗一般公共预算支出完成情况表

十五、2017年度鄂托克前旗政府性收支总表

 

 

第一部分部门基本情况

一、部门职责

(一)贯彻执行国家、自治区、市财政、税收的方针、政策,拟订旗财政、税收工作的中长期规划、计划,并组织实施;分析预测全旗宏观经济形势,参与制定各项宏观经济政策;提出运用财税政策实施经济调节和综合平衡社会财力的建议,拟定全旗财政分配办法;起草全旗财政、财务、会计管理的地方性政策规定草案;推进全旗财政管理体制改革。

(二)承担全旗各项财政收支管理的责任,负责编制年度全旗预算并组织执行,编制和汇总全旗财政决算;受旗人民政府委托,向旗人民代表大会报告全旗年度财政预算及其执行情况,向旗人大常委会报告财政决算;组织制订全旗经费开支标准、定额,负责审核部门、单位的年度预决算。

(三)研究拟定旗级管理权限范围内的有关税收办法及税收调整方案;负责政府非税收入管理,按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入;管理财政票据;制定彩票管理的有关办法,按规定管理彩票资金。

(四)改革完善预算和税政管理。将政府非税收入、国有资本经营收入、社保基金纳入预算管理,逐步建立预算管理与资产管理相结合的综合部门预算管理制度,充分发挥各部门在预算编制中的作用,完善支出标准,细化部门预算,提高预算管理的科学化、精细化和透明度。建立科学合理的财政支出绩效评价体系,提高财政资金使用效益。按照中央、自治区、市简化税制、拓宽税基、降低税率、严格征管的要求,健全税政管理决策、执行、监督及相互制约又相互协调的运行机制。

(五)组织实施全旗国库管理制度、国库集中支付制度,指导和监督旗国库业务,按规定开展国库现金管理工作;执行政府采购制度并监督管理。

(六)组织实施行政事业单位国有资产管理规章制度,按规定管理旗本级行政事业单位国有资产,制定旗本级资产配置标准和费用消耗定额。

(七)负责审核和汇总编制全旗国有资本经营预决算草案,组织实施国有资本经营预算的制度和办法;收取旗本级企业国有资本收益,组织实施企业财务制度及政府与企业的分配制度和办法;按规定管理资产评估工作。

(八)进一步完善财力与事权相匹配的体制,实施统一规范透明的财政转移支付制度,科学配置地方各级政府的财力,建立旗、镇级基本财力保障机制,增强旗、苏木镇政府提供公共服务的能力。

(九)围绕推进基本公共服务均等化和主体功能区建设,完善公共财政体系。调整优化财政支出结构,提高保障和改善民生的支出比重,合理界定财政保障范围和标准,重点增加基本公共服务投入。严格控制一般性开支,降低行政成本。

(十)强化财税调节收入分配的职责,完善旗各级政府间、政府与企业间的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策,缩小地区间、行业间的收入分配差距,促进社会公平。进一步取消由旗设立的行政事业性收费项目。

(十一)负责办理和监督旗财政的经济发展支出、中央和自治区、市、旗政府投资项目的财政拨款,参与拟订旗建设投资的有关政策;制定基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

(十二)会同有关部门管理旗财政社会保障和就业及医疗卫生支出,会同有关部门拟订全旗社会保障资金(基金)的财务管理办法,编制旗社会保障预决算草案。

(十三)贯彻执行国家关于政府内外债务管理的制度和政策,依法制定执行全旗政府性职务管理制度和办法;负责统一管理政府内外债务。

(十四)负责管理全旗会计工作,监督和规范会计行为,指导和监督旗注册会计师和会计事务所的业务,指导和管理社会审计;负责从事会计代理记账业务许可审批和会计从业资格证书取得。

(十五)监督检查财税法规、政策执行情况,反映财政收支管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策和建议。

(十六)承办旗人民政府和市财政局交办的其他事项。

第二部分 2017年度部门决算情况说明

一、关于2017年度预算执行情况说明

(一)公共财政预算收支情况说明。2017年旗本级各项收入完成37.58亿元,其中:本级公共财政预算收入8.01亿元(含上海庙经济开发区0.75亿元),同比增长4.71%,上级财政补助收入16.53亿元,上年结余收入6.88亿元(包括置换债券结余3.17亿元),地方政府一般债券转贷收入5.21亿元(包括新增债券0.21亿元),调入预算稳定调节资金0.93亿元,政府性资金调入0.02亿元。旗本级各项支出34.24亿元,其中:一般公共预算支出25.64亿元,上解支出0.42亿元,置换一般债券还本支出4.56亿元,待偿置换债券结余3.62亿元;年终滚存结余3.34亿元。

——分税种,公共财政预算收入中,五大主体税种完成2.43亿元,占公共财政预算收入的30.34%,同比增加0.44亿元,增长22.11%。其中:增值税完成1.57亿元,同比增长93.83%;营业税完成3万元,同比降低99.92%;企业所得税完成0.09亿元,同比降低65.38%;个人所得税完成0.13亿元,同比增长18.18%;资源税完成0.64亿元,同比增长45.45%

——分征收部门,国税部门完成1.63亿元,完成年度预算的101.88%,同比增加0.73亿元,增长81.11%;地税部门完成3.33亿元,完成年度预算的104.06%,同比增加0.13亿元,增长4.06%;财政部门完成3.05亿元,完成年度预算的95.31%,同比减少0.25亿元,降低7.58%

——分行业,煤炭行业完成1.45亿元,同比增长253.66%;天然气行业完成1.39亿元,同比增长75.95%;制造业完成0.05亿元,同比增长150%;电力行业完成0.23亿元,同比降低53.06%;建筑行业完成0.42亿元,同比降低37.31%;交通运输业完成0.03亿元,同比降低25%;房地产行业完成0.1亿元,同比降低75%;批发和零售业完成0.35亿元,同比增长6.06%;住宿和餐饮业完成0.02亿元,同比增长100%;服务业完成0.04亿元,同比降低42.86%;金融业完成0.17亿元,同比降低5.56%;其他行业完成3.76亿元(主要包括非税收入和其他行业税收收入等),同比降低4.81%

(二)政府性基金收支情况说明。2017年政府性基金本级收入0.29亿元,同比减少1.1亿元,降低79.14%;政府性基金支出1.02亿元(包括上级专项支出0.73亿元),同比减少0.5亿元,降低32.89%

(三)社会保险基金收支情况说明。2017年全旗社会保险基金收入完成2.05亿元,同比增加0.63亿元,增长43.36%;全旗社会保险基金支出2.05亿元,同比增加0.63亿元,增长43.36%

     二、关于2017年度决算情况说明

(一)关于2017年度收入决算情况说明

 2017年旗本级各项收入完成37.58亿元,其中:本级公共财政预算收入8.01亿元(含上海庙经济开发区0.75亿元),同比增长4.71%,上级财政补助收入16.53亿元,调入预算稳定调节资金0.93亿元,政府性资金调入0.02亿元。

(二)关于2017年度支出决算情况说明

2017年度支出合计25.64亿元,其中:一般公共服务支出2.98亿元;教育支出2.85亿元;社会保障和就业支出2.10亿元;城乡社区支出2.46亿元;农林水支出2.77亿元。从支出看2017年适度扩大有效需求以及加大对民生保障的支持力度,加大对扶贫、农业、教育、生态文明建设等重点领域的支持力度,使财财力进一步向困难地区和基层倾斜,更好地发挥财政资金使用有效性和精准度,增强财政对基本公共服务的保障能力。

三、本级汇总的一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

2017年,全旗一般公共预算支出完成25.64亿元,同比增长7.46%,其中:旗本级支出22.44亿元,上海庙开发区支出0.96亿元,镇级支出2.24亿元。

一是大幅压缩“三公”经费支出,全旗“三公”经费累计支出0.25亿元,同比减少0.01亿元、下降5%,一般性公用支出实现“零增长”。二是加大专项资金兑付力度,2017年,累计收到上级专项资金24.67亿元(其中历年结转专项资金10.14亿元),累计兑付10.77亿元,兑付率43.66%三是对政府投资项目形成的资产进行清查、登记,提高了我旗国有资产信息化管理水平,确保了国有资产安全完整、保值增值。四是全面开展会计信息质量、“三公经费”、预决算公开相关监督检查,严肃查处财政资金使用过程中存在的违规行为。同时,进一步加强了对改善民生和扩大内需等财政专项资金的监管,提高了财政资金使用效益。五是按照“职责明确、结构合理、运行高效、制衡有力”的原则,通过查找和梳理预算编制、预算执行、机关运转等过程中潜在的风险,规范内部控制,提高财政内部管理能力。坚持“量入为出、有保有压”原则,加强支出管理,合理切好财政“蛋糕”。大力压缩“三公”经费和一般性支出,在保障好机构运转、人员工资、社会保障和事关全旗经济、社会发展的重点支出的基础上,注重“保基本、兜底线、促公平”,将更多的财力用于民生领域,把公共财政的理念贯穿于财政工作的全过程,把改善民生作为财政工作的出发点和落脚点,并放在财政保障的首位。全旗一般公共预算支出中用于民生方面的支出达到20.73亿元,占总支出的80.85%,有效保障和改善了民生。

四、转移支付执行情况说明

2017年转移支付收入16.07亿元,返还性收入0.47亿元,一般性转移支付收入2.59亿元,专项转移支付收入13.48亿元。具体支出情况如下:

()税收返还

税收返还决算数为0.46亿元,其中增值税和消费税税收返还收入0.02亿元;所得税基数返还收入0.02亿元.

(二)一般性转移支付

2017年一般性转移支付收入2.59亿元,其中:均衡性转移支付收入0.53亿元;县级基本财力保障机制奖补资金收入0.17亿元;结算补助收入0.51亿元;基层公检法司转移支付收入0.07亿元;城乡义务教育转移支付收入0.12亿元,贫困地区转移支付收入0.16万元。

  (三)专项转移支付

2017年旗专项转移支付收入13.48亿元,其中:一般公共服务0.18亿元;公共安全0.03亿元;教育0.36亿元;科学技术0.02亿元;文化体育与传媒1.22亿元;社会保障和就业0.36亿元;医疗卫生与计划生育0.19万元;节能环保0.26亿元;城乡社区0.07亿元;农林水3.60亿元;交通运输0.79亿元;住房保障0.24亿元;其他收入6.07亿元等。

一般性转移支付主要用于全旗各部门人员工资,各部门正常运转及基本民生保障。2018年财政将继续会同各项目实施主管部门,进一步加快转移支付支出执行进度,切实做到专款专用,有效提高转移支付资金使用绩效。

五、举借债务情况说明

全面贯彻习近平总书记重要批示精神,严格落实自治区、市、旗相关决策部署,把规范政府债务管理防范金融风险作为最重大的政治责任抓好落实。加强组织机构和人员配备,成立了规范政府性债务管理防范金融风险工作领导小组及规范政府性债务管理防范金融风险专项工作组,全面指导政府债务清理化解工作,强化对政府债务管控,确保显性债务坚决不超限额“天花板”,隐性债务坚决杜绝变相违规举债。组建了政府债务化解监督管理领导小组办公室和12个专项工作组,抽调14名专职工作人员集中办公,建立健全化债流程和管理制度,确保化债工作扎实推进。依规加强政府置换债券管理,争取到位新增债券资金0.21亿元、置换债券资金5亿元,置换率达56%。反复分析研究并科学制定全旗政府债务3年化解规划,按照“厚植财源消化一块、国有资产处置一块、审计核减一块项目转化一块、融资平台转型剥离一块”的“五个一块”总体思路,全旗多渠道化解政府债务9.53亿元,超额完成年度化债目标1.23亿元,牢牢守住了不发生政府性债务风险的底线。

六、预算绩效管理工作开展情况说明

(一)2017年工作开展情况

一是加强组织领导。按照市财政局安排部署。为推进绩效管理工作健康有序开展,根据上级有关规定和要求,我局在919日召开了为期三天的全期绩效管理培训会议拟定了绩效管理工作实施方案,对评价的单位、项目、时间及责任人等明确了主体责任,规范了工作内容,确保绩效评价工作有章可循,有序开展。二是支出结构得到优化。从单纯的事后绩效评价转变为与开展绩效目标管理、事前评估、事中绩效监控相结合的预算绩效管理方式,把预算编制与部门发展规划和绩效目标联系起来,并进行跟踪问效。一方面,促使预算的编制更科学、更规范,有利于财政部门优化财政支出结构,合理分配资金,使有限的财政资金发挥更大的效益。另一方面,通过开展绩效评价,为项目单位找出项目管理中存在的问题及其原因,促使预算部门和单位积极采取措施,加强项目的规划与科学论证,健全项目资金的核算与管理制度,改进资金使用管理方式,逐步形成自我约束、内部规范的良性机制,提高了管理水平和资金使用效益。三是对政府投资项目形成的资产进行清查、登记,提高了我旗国有资产信息化管理水平,确保了国有资产安全完整、保值增值。在今后工作中着力倡导“花钱必问效、无效必问责”的绩效理念,营造“讲绩效、重绩效、用绩效”的良好氛围,扩大预算绩效管理的社会影响,有效引导社会各界主动了解、支持预算绩效管理,使社会公众都来了解支持预算绩效管理工作。

第三部分名词解释

(一)财政拨款收入:指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

(三)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)其他收入:指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

(五)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(六)年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

(七)年末结转和结余:指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

(八)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中:人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

(九)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十一)“三公”经费:指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十二)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十三)工资福利支出(支出经济分类科目类级):反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

(十四)商品和服务支出(支出经济分类科目类级):反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

(十五)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级):反映用于对个人和家庭的补助支出。

(十六)其他资本性支出(支出经济分类科目类级):反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产,以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式:

 

    联系电话:0477-7622146

 


        2017年财政总决算报表.xls